Als Gastgeber sind Sie verantwortlich für die korrekte Deklaration Ihrer Mieteinnahmen und die Einhaltung der Steuermeldepflichten, die sowohl von lokalen Behörden als auch von Vermietungsplattformen festgelegt werden. Das Verständnis dieser Verpflichtungen trägt dazu bei, dass Sie konform bleiben und das Risiko von Problemen minimieren.

Allgemeine Steuererklärungspflichten

• Alle Einnahmen aus Kurzzeitmietungen müssen gemäß den lokalen Steuergesetzen in Ihrer jährlichen Steuererklärung angegeben werden.
• Mietbezogene Ausgaben – wie Nebenkosten, Reparaturen und Verwaltungsgebühren – können je nach den Steuervorschriften in Ihrem Land abzugsfähig sein. Welche Kosten Sie abziehen können, hängt von Ihrem Steuersitz, Ihrer Rechtsform und dem anwendbaren Steuerregime ab. Wir empfehlen Ihnen, einen Steuerberater zu konsultieren, um zu verstehen, welche Kosten in Ihrer spezifischen Gerichtsbarkeit abzugsfähig sind.
• Führen Sie detaillierte Aufzeichnungen über Einnahmen, Ausgaben und unterstützende Rechnungen für jede Immobilie und jede Buchung.
• Viele Länder behandeln Mieteinnahmen als persönliche oder geschäftliche Einnahmen und verlangen, dass Sie diese melden, auch wenn Sie Zwischenplattformen nutzen. Lokale Vorschriften bestimmen häufig, ob Ihre Aktivität als „gewerblich" oder „nicht-gewerblich" klassifiziert wird, basierend auf spezifischen Kriterien (wie die Anzahl der Immobilien, das Einkommensvolumen oder die Anzahl der vermieteten Tage). In vielen Jurisdiktionen ist die Registrierung als Unternehmen eher eine gesetzliche Pflicht als eine freiwillige Wahl, sobald diese Schwellenwerte erreicht werden.

Plattformspezifische Steuermeldepflichten

DAC7 (EU-weite Richtlinie)

• DAC7 verpflichtet Plattformen (wie Holidu), detaillierte Informationen über Gastgebereinkommen zu sammeln und mit EU-Steuerbehörden zu teilen, beginnend ab 2023.
• Holidu ist verpflichtet, die folgenden Informationen zu melden:
  • Identifikationsdaten des Gastgebers (einschließlich Steuernummer, Adresse, Geburtsdatum und Handelsregisternummer eines Unternehmens)
  • Identifikationsdaten der Immobilie (einschließlich vollständiger Adresse)
  • Gesamtumsatz des Gastgebers
  • Gebühren, Provisionen oder Steuern pro Immobilie
  • Gesamtanzahl der gebuchten Tage pro Immobilie
• Gastgeber können erwarten, von Plattformen jährliche Berichte zu erhalten, die die an die Steuerbehörden gesendeten Informationen zusammenfassen. Dieser Bericht kann Ihre persönliche Steuererklärung unterstützen, ersetzt jedoch nicht Ihre Verpflichtung zur Einreichung.

Cedolare Secca (Italien)

Die Cedolare Secca ist eine pauschale Ersatzsteuer auf Mieteinnahmen in Italien, einschließlich Einnahmen, die über Plattformen verdient werden.

Italienische Plattformen und internationale Plattformen, die in Italien tätig sind, können verpflichtet sein, einen Teil der Steuer einzubehalten und im Namen der Gastgeber an die italienischen Behörden abzuführen.

Wann wir Steuern einbehalten: Wir wenden die Cedolare Secca-Quellensteuer standardmäßig auf Privatpersonen an. Diese automatische Quellensteuer bleibt bestehen, es sei denn, der Gastgeber wird als professioneller Gastgeber betrachtet, entweder durch proaktive Bestätigung, dass er 3 oder mehr Immobilien besitzt, oder durch Vorlage einer gültigen EU-Umsatzsteuer-Identifikationsnummer oder einer Handelsregisternummer.

Wie Sie Ihre Steuererklärungszusammenfassung herunterladen

1. Melden Sie sich in Ihrem Holidu-Konto an.
2. Gehen Sie zu Konto, indem Sie auf das Menü oben rechts klicken.
3. Scrollen Sie nach unten zu Ihre Berichte und Zertifikate.

Benötigen Sie Ihre Buchungsrechnungen?

Wenn Sie auch Ihre Buchungsrechnungen benötigen, können Sie diese im Bereich Rechnungen unter dem Tab Finanzen im linken Menü herunterladen.

Wichtige Überlegungen

• Das Einreichen unkorrekter oder unvollständiger Steuererklärungen kann zu Audits und Geldstrafen führen.
• Steuervorschriften und Meldepflichten können sich jährlich ändern – halten Sie sich über behördliche Aktualisierungen in Ihrem Land auf dem Laufenden.
• Wenn Sie Anfragen oder Benachrichtigungen von Holidu oder anderen Plattformen zu Ihren Steuerinformationen erhalten, antworten Sie umgehend und stellen Sie alle erforderlichen Unterlagen bereit, um die Einbehaltung von Mitteln oder Kontoeinschränkungen zu vermeiden.

Zusammenfassung

• Gastgeber müssen alle Mieteinnahmen melden und sich an lokale und plattformspezifische Steuermeldepflichten halten.
• Plattformen wie Holidu melden Gastgebereinkommen an Behörden gemäß DAC7 und lokalen Vorschriften (z. B. Italiens Cedolare Secca).
• Führen Sie Aufzeichnungen, laden Sie Verdienstaussagen herunter, speichern Sie Ausgabenbelege und konsultieren Sie einen lokalen Steuerberater für spezifische Hinweise zu Ihrer Region.
• Bleiben Sie über regionale Compliance-Änderungen auf dem Laufenden, um Probleme zu vermeiden.
• Sie können Ihren DAC7- oder Certificazione Unica-Bericht direkt von Ihrem Holidu-Konto herunterladen.