Steuererklärung

Allgemeine Steuererklärungspflichten

Als Gastgeber sind Sie verantwortlich für die ordnungsgemäße Erklärung von Mieteinnahmen und die Erfüllung der Steuermeldepflichten, die sowohl von den Behörden als auch von Vermietungsplattformen vorgeschrieben sind. Das Verständnis Ihrer Verpflichtungen gewährleistet die rechtliche Compliance und kann das Risiko minimieren.

• Alle Einnahmen aus der Vermietung von Ferienunterkünften müssen in Ihrer jährlichen Steuererklärung gemäß den örtlichen Steuergesetzen angegeben werden.
• Mietbezogene Ausgaben – wie Nebenkosten, Reparaturen und Verwaltungsgebühren – können je nach Steuerregeln Ihres Landes abzugsfähig sein.
• Was Sie abziehen können, hängt von Ihrem Steuerwohnsitz, Ihrer Rechtsform und dem geltenden Steuersystem ab. Gastgeber sollten einen Steuerberater konsultieren, um zu verstehen, welche Kosten in ihrer spezifischen Gerichtsbarkeit absetzbar sind.
• Führen Sie detaillierte Aufzeichnungen über Einnahmen, Ausgaben und unterstützende Rechnungen für jede Immobilie und jede Buchung.
• Viele Länder behandeln Mieteinnahmen als persönliche oder geschäftliche Einkünfte und verlangen deren Erklärung, auch wenn Sie Vermittlungsplattformen nutzen. Darüber hinaus bestimmen die örtlichen Vorschriften häufig, ob Ihre Tätigkeit basierend auf spezifischen Kriterien (wie Anzahl der Immobilien, Einkommensvolumen oder vermietete Tage) als „gewerblich" oder „privat" klassifiziert wird. In vielen Rechtsordnungen ist die Registrierung als Unternehmen eine gesetzliche Verpflichtung und nicht freiwillig, sobald diese Schwellenwerte erreicht sind.

Plattformspezifische Steuermeldepflichten

DAC7 (EU-weite Richtlinie)

DAC7 verpflichtet Plattformen (wie Holidu), ab 2023 detaillierte Einnahmeinformationen von Gastgebern zu sammeln und mit den EU-Steuerbehörden auszutauschen.

Holidu muss die folgenden Informationen melden:

• Identifizierungsdaten des Grundstückseigentümers (einschließlich Steuernummer, Adresse, Geburtsdatum und Handelsregisternummer von Unternehmen)
• Identifizierungsdaten der Immobilie (einschließlich vollständiger Adresse)
• Gesamtumsatz des Gastgebers
• Gebühren, Provisionen oder Steuern pro Immobilie
• Gesamtzahl der gebuchten Tage pro Immobilie

Gastgeber sollten damit rechnen, dass sie eine Zusammenfassung der an die Steuerbehörden gemeldeten Informationen erhalten. Diese Zusammenfassung kann bei der Vorbereitung Ihrer persönlichen Steuererklärung hilfreich sein, ersetzt jedoch nicht Ihre Verpflichtung zur Abgabe einer Steuererklärung.

Cedolare Secca (Italien)

Die Cedolare Secca ist eine Flatrate-Ersatzsteuer auf Mieteinnahmen in Italien, einschließlich Einnahmen, die über Plattformen verdient werden.

Italienische Plattformen und internationale Plattformen, die in Italien tätig sind, können verpflichtet sein, einen Teil der Steuer einzubehalten und diese im Namen von Gastgebern an die italienischen Behörden abzuführen.

Wann halten wir Steuern ein:

Für private Gastgeber ohne Umsatzsteuer-Identifikationsnummer oder Gewerbeanmeldung wenden wir standardmäßig die Cedolare-Secca-Quellensteuer an. Diese automatische Einbehaltung bleibt bestehen, es sei denn, der Gastgeber gilt als gewerblicher Vermieter, indem er proaktiv bestätigt, dass er über 3 oder mehr Immobilien verfügt, oder indem er eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer oder Gewerbeanmeldungsnummer vorlegt.

Wie Sie Ihre Steuererklärungszusammenfassung herunterladen:

1. Melden Sie sich in Ihrem Holidu-Konto an.
2. Gehen Sie zum Bereich „Konto" in der oberen rechten Ecke und scrollen Sie nach unten zu „Ihre Berichte & Zertifikate".

Benötigen Sie Ihre Buchungsrechnungen?

Wenn Sie auch Ihre Buchungsrechnungen benötigen, können Sie diese einfach aus dem Bereich „Rechnung" unter der Registerkarte „Finanzen" im linken Seitenmenü herunterladen.

Wichtige Überlegungen

• Die Abgabe von fehlerhaften oder unvollständigen Steuererklärungen kann zu Prüfungen und anderen Konsequenzen führen.
• Steuervorschriften und Meldepflichten können sich jährlich ändern – abonnieren Sie Behördenupdates in Ihrem Land.
• Wenn Sie von Holidu oder anderen Plattformen Anfragen oder Mitteilungen bezüglich Ihrer Steuerinformationen erhalten, antworten Sie unverzüglich und stellen Sie alle erforderlichen Unterlagen zur Verfügung, um Sperrungen oder Kontoeinschränkungen zu vermeiden.

Zusammenfassung

• Gastgeber müssen alle Mieteinnahmen erklären und die örtlichen und plattformspezifischen Steuermeldepflichten erfüllen.
• Plattformen wie Holidu melden Gastgeberverdienste unter DAC7 und örtlichen Vorschriften (z. B. Italiens Cedolare Secca) an die Behörden.
• Führen Sie Aufzeichnungen, laden Sie Gewinnaufstellungen herunter, speichern Sie Ausgabenbelege und konsultieren Sie einen lokalen Steuerberater.
• Bleiben Sie über regionale Compliance-Änderungen informiert.